आज कल share market मे लोग ज्यादा active है और उस वजह से आज कल लोग अच्छा ख़ासा Profit भी कमा रहे है लेकिन किसी को भी Tax देना पसंद नही है लेकिन आज मे आपको बताने वाली हु की कैसे आप share market की income पे टेक्स बचा सकते है कैसे planning कर सकते है। जिससे आपको Zero tax देना पड़े।
Tax Harvesting क्या है?
Long term capital gain मे हर साल 1 लाख की छूट मिलती है और इस छूट का फ़ायदा उठाके हम अपने Capital asset को समय से बेचना फिर वापिस से खरीद लेने से आप टैक्स बचा सकते है। जिससे आपका ये Limit हर साल की use भी हो जाती है और आपको tax भी नही देना होता है।
एक example से समजते है की ये कैसे काम करता है।
long Term capital gain पे टैक्स कैसे बचाए?
मान लीजिये आपके पास XYZ कंपनी की share है जो आपने 1.1.2023 मे 1 लाख मे खरीदे थे। और अभी मार्च 2024 मे इसकी value 2 लाख हो गयी है। और आप इसको बेचना नही चाहते क्यूकी ये अच्छा return दे रहा है। लेकिन अगर आपने इस साल कोई भी profit नही बनाया है long टर्म का तो ये लिमिट व्यर्थ जाएगी।
और आगे अगर आप 5 साल बाद ये share 5 लाख मे बेचते है तो मोटा टैक्स देना होगा। लेकिन
Tax gain harvesting क्या है?
अगर आप इस साल बेचके फिर से ये share उसी कीमत पे खरीद लेते है तो आपका 1 लाख का profit book हो जाएगा और ये long टर्म capital gain है 1 लाख का तो आपको कोई टैक्स नही होगा
और वापिस से आप इसे 2 लाख पे खरीद ले और next year 3 लाख मे बेच दे ऐसा करने से आपकी ये जो long term की limit है 1 लाख की वो भी use हो जाएगी साथ मे आगे 5 साल बाद आपको टैक्स भी नही देना होगा।
क्यूकी अगर आप 5 साल बाद बेचने जाएगे तो 5 लाख sell price और 1 लाख purchase price यानि 4 लाख के प्रॉफ़िट पे आपको 1 लाख की सिर्फ छूट मिलेगी जिससे आपको 10% के हिसाब से 30 हज़ार का tax देना होगा।
तो आप 4 लाख एक साथ प्रॉफ़िट नही कमा रहे बस 4 हिस्सो मे बात के हर साल 1 लाख का कमा रहे है तो ऐसा करने से आप का कैपिटल भी उतना रहेगा return भी उतना मिलेगा लेकिन टैक्स आपको यहा जेरो देना होगा।
ये जो Example है वो Tax gain Harvesting का है अब देखते है Short term capital gain पे कैसे टैक्स बचा सकते है।
Note:-
- Long term capital gain पे आपको 1 लाख टैक्स के gain पे छूट मिलती है। short term मे नही
- Long term यानि की 1 साल से ज्यादा अगर आपने Securities को hold करके sell किया है तब वो long term कहलाता है।
- long term capital पे आपको 10% का टैक्स देना होता है।
Short term capital gain पे tax कैसे बचाए?
Short term capital gain मे आपको 1 लाख की लिमिट नही मिलती है। आपको जितना gain हुआ है उसपे 15% टैक्स लगता है Short term capital gain मे आप Tax loss harvesting का उसे करके टैक्स बचा सकते है।
Tax loss harvesting क्या है?
मान लीजिये की आपको short term मे किसी share से 1 लाख का प्रॉफ़िट हुआ है और अभी March महिना ख़त्म होने वाला है तो आपको 1 लाख पर 15% टैक्स देना होगा लेकिन अभी आप Tax harvesting का use करके टैक्स बचा सकते है जैसे की अगर आपके Portfolio मे एसे share है जिसमे आपको लॉस हो रहा है है 50-50 हज़ार का तो अभी आप उसको बेच के loss book कर दो और वापिस उसी प्राइस पे वो share तब खरीद लो।
जिससे आपका total loss भी 1 लाख है और 1 लाख का का प्रॉफ़िट भी है वो आपको zero टैक्स देना होगा क्यूकी आपका Profit के साथ loss set-off हो गया।
तो मार्च ending मे आप ऐसा करके टैक्स बचा सकते है। long term मे भी आप ये चीज़ कर सकते है।
ध्यान रखे की आपको अपने share का time पे जरूर ध्यान देना है ऐसा न हो की gain आपको short term से है और loss आपको long term का हो।
क्यूकी Long term gain को long term से set-off कर सकते है और short term को long और short टर्म दोनों से हो सकता है।